tỷ lệ kèo góc nhà cái

Cơ cấu quản trị doanh nghiệp

Mỗi năm một lần, chúng tôi tiến hành khảo sát tất cả các giám đốc và thành viên Ban Kiểm toán & Kiểm soát là thành viên Hội đồng quản trị để xác định các vấn đề liên quan đến hiệu quả của Hội đồng quản trị, sau đó đánh giá và phân tích Cuộc khảo sát đánh giá hiệu quả cho năm tài chính 2025 (từ ngày 1 tháng 4 năm 2024 đến ngày 31 tháng 3 năm 2025) được thực hiện từ cuối tháng 1 đến giữa tháng 2 năm 2025, trong đó tất cả các giám đốc và thành viên Ban Kiểm toán & Kiểm soát đều được yêu cầu trực tiếp đến một tổ chức bên ngoài Kết quả khảo sát cho thấy sự cải thiện ở hai lĩnh vực trọng tâm của năm tài chính 2025: “thảo luận sâu hơn về các điều kiện tiên quyết cần thiết để xây dựng chiến lược quản lý và kế hoạch ứng phó phù hợp với việc nâng cao giá trị doanh nghiệp trong trung và dài hạn” và “cung cấp cơ hội đào tạo cho cán bộ” Tuy nhiên, 2 hạng mục còn lại đều không có sự cải thiện Dựa trên kết quả, những hạng mục này—cùng với những hạng mục khác nhận được đánh giá tương đối thấp hơn—được chỉ định là lĩnh vực cải thiện chính cho năm tài chính 2026

Để đảm bảo việc ra quyết định phù hợp và giám sát quản lý cũng như đạt được sự tăng trưởng bền vững và nâng cao giá trị doanh nghiệp, Công ty có chính sách bổ nhiệm làm giám đốc từ bên trong Công ty những cá nhân có kiến thức sâu rộng và kinh nghiệm phong phú liên quan đến quản lý kinh doanh của ALCONIX, cũng như các cá nhân bên ngoài Công ty đáp ứng các yêu cầu của Sở giao dịch chứng khoán Tokyo về nhân viên độc lập và tiêu chí xác định tính độc lập riêng của Công ty cũng như những người có quan điểm thực tế, khách quan và mức độ hiểu biết sâu sắc Sau khi bổ nhiệm và bãi nhiệm các giám đốc cũng như đề cử các ứng cử viên giám đốc, Ủy ban Cố vấn Đề cử và Thù lao tiến hành đánh giá toàn diện các ứng viên đáp ứng được kiến ​​thức, kinh nghiệm, khả năng, hiệu quả hoạt động và các yêu cầu khác cho từng vị trí cũng như những người có khả năng thực hiện phù hợp các vai trò mong đợi của giám đốc và gửi các đề xuất của mình lên Hội đồng quản trị để giải quyết

Chính sách cơ bản của Công ty về thù lao điều hành và mức thù lao cho từng cán bộ được xác định theo nghị quyết của Hội đồng quản trị, sau khi những vấn đề này đã được cân nhắc bởi Ủy ban đề cử và thù lao được thành lập với tư cách là cơ quan tư vấn cho Hội đồng quản trị để đảm bảo tính khách quan và minh bạch Ủy ban cân nhắc nhiều nhất có thể triển vọng môi trường kinh doanh của Tập đoàn và tư duy mới nhất về quản trị quy tắc doanh nghiệp tại Nhật Bản khi cân nhắc các chính sách và tiêu chí đánh giá dưới đây

Nguyên tắc cơ bản về thù lao (Không bao gồm các giám đốc bên ngoài)

Thù lao như một phương tiện hỗ trợ việc tạo ra giá trị bền vững cho Tập đoàn

• 1) Thù lao được đặt ở mức mang lại động lực lành mạnh để thúc đẩy tăng trưởng bền vững và tạo ra giá trị doanh nghiệp trong trung và dài hạn

• 2) Thù lao liên quan đến hiệu suất được cấp một cách công bằng và hợp lý và được xác định thông qua đánh giá định lượng dựa trên hiệu quả tài chính và đánh giá định tính dựa trên nỗ lực của người nhận trong việc giải quyết các vấn đề theo chiến lược trung và dài hạn của Công ty, mức độ ra quyết định liên quan đến việc phân bổ nguồn lực quản lý phù hợp từ góc độ trung và dài hạn và mức độ ra quyết định liên quan đến đầu tư (M&A, đầu tư vốn, vv) dựa trên chấp nhận rủi ro thích hợp Phương pháp này đảm bảo rằng ban lãnh đạo của Tập đoàn nhận thức được trách nhiệm của họ đối với kết quả hoạt động của mỗi năm tài chính

• 3) Các ưu đãi dài hạn liên tục liên quan đến hiệu quả hoạt động trung và dài hạn của Tập đoàn được cấp với mục tiêu tạo ra giá trị doanh nghiệp bền vững

• 4) Tập đoàn thúc đẩy quyền sở hữu cổ phiếu dài hạn trong khi khoản thù lao đó nhằm đảm bảo rằng người nhận, tức là giám đốc, duy trì lợi ích chung với các cổ đông khác

Đảm bảo các quyết định về thù lao khách quan và minh bạch

• 1) Chính sách xác định thù lao cũng như số tiền trả cho từng giám đốc được cân nhắc bởi Ủy ban Tư vấn Đề cử và Thù lao, trong đó phần lớn là các quan chức bên ngoài

• 2) Chúng tôi đảm bảo rằng mức thù lao được đặt ở mức phù hợp bằng cách tham khảo dữ liệu khảo sát từ các tổ chức nghiên cứu bên ngoài, thực hiện xác minh khách quan, chẳng hạn như so sánh mức lương với các công ty khác trong cùng ngành hoặc cùng quy mô, đồng thời xem xét các đặc điểm hoạt động kinh doanh của Tập đoàn

Hệ thống thù lao

Thù lao cho các giám đốc (không bao gồm các giám đốc bên ngoài) bao gồm thù lao cố định và thù lao liên quan đến hiệu suất, được cung cấp dưới dạng thù lao bằng tiền, thù lao cổ phiếu liên quan đến hiệu suất (BBT=Quỹ ủy thác lợi ích hội đồng quản trị), trong đó cổ phiếu Công ty được cung cấp nhằm tạo ra giá trị doanh nghiệp bền vững và thù lao cổ phiếu hạn chế, nhằm mục đích duy trì ý thức về giá trị được chia sẻ với các cổ đông thông qua việc tiếp tục nắm giữ cổ phiếu Công ty

• 1) Thành phần thù lao cố định

  Mức lương giám sát

  Mức thù lao cố định được cấp, có tính đến chức năng giám sát của giám đốc (thống nhất cho tất cả mọi người) và mức độ trách nhiệm đặt ra cho người đại diện (chỉ dành cho giám đốc đại diện)

  Lương điều hành

  Mức thù lao cố định được cấp theo chức vụ của giám đốc (thanh toán cho nhiệm vụ điều hành) cộng với thù lao cố định tùy theo vai trò của các giám đốc điều hành C-Suite trong việc thực hiện kinh doanh, nếu có

• 2) Thành phần thù lao liên kết với hiệu suất

  Ngoài thù lao cố định, thù lao liên quan đến hiệu suất được cấp theo tỷ lệ phần trăm của lương điều hành được cấp cho các nhiệm vụ điều hành, dao động từ 0–100%
  Số tiền cho mỗi giám đốc được xác định theo mức độ Tập đoàn đạt được lợi nhuận thông thường hợp nhất, các mục tiêu về Tổng lợi nhuận của cổ đông (TSR) và ROE cho năm tài chính, cả hai đều là những chỉ số chính từ góc độ quản lý và bởi những đóng góp định tính của cá nhân giám đốc Phương pháp này làm rõ trách nhiệm đối với kết quả hoạt động của từng năm tài chính

• 3) Cơ cấu Quỹ Tín thác Phúc lợi Hội đồng Quản trị (BBT)

  • Điểm được cấp theo vị trí theo Quy định về Quyền lợi Cổ phiếu Cán bộ của Công ty, dựa trên tỷ lệ đạt được các mục tiêu hiệu suất bằng số trong giai đoạn đánh giá hiệu suất
  • Quyền nhận trợ cấp được xác định sau khi kết thúc Đại hội đồng cổ đông thường kỳ được tổ chức sau khi kết thúc ba năm tài chính thuộc giai đoạn đánh giá hiệu quả hoạt động
  • Cổ phiếu quỹ do Công ty góp vốn và tiền mặt tương đương với giá trị thị trường của những cổ phiếu đó được cung cấp thông qua quỹ tín thác

• 4) Bồi thường cổ phiếu bị hạn chế

  • Đây là hệ thống khuyến khích dài hạn nhằm nâng cao giá trị doanh nghiệp một cách bền vững Theo chương trình, các giám đốc và cán bộ (không bao gồm cán bộ bên ngoài) đóng góp toàn bộ số tiền yêu cầu bồi thường bằng tiền của họ dưới dạng đóng góp bằng hiện vật, trong giới hạn thù lao chung được phê duyệt trước (cả số lượng và số lượng cổ phiếu), để đổi lấy cổ phiếu quỹ mới phát hành hoặc cổ phiếu phổ thông của Công ty
  • Các hạn chế chuyển nhượng sẽ được dỡ bỏ khi đáp ứng các điều kiện như: hết thời hạn hạn chế chuyển nhượng hoặc từ chức hay nghỉ hưu khỏi bất kỳ vị trí nào—bao gồm giám đốc, giám đốc điều hành, nhân viên hoặc vai trò tương đương khác do Hội đồng quản trị Công ty chỉ định—trước khi hết thời hạn hạn chế chuyển nhượng, vì các lý do như hết nhiệm kỳ, tử vong hoặc các lý do khác được Hội đồng quản trị cho là hợp pháp

Tổng số tiền thù lao cho mỗi phân loại viên chức, Tổng số tiền thù lao theo loại và số lượng viên chức áp dụng(Năm tài chính 2024)

Lưu ý: Số tiền trả cho giám đốc bao gồm thù lao cho các giám đốc điều hành đồng thời giữ chức vụ giám đốc

Chính sách cơ bản để xác định thù lao cho giám đốc bên ngoài

Thù lao cho các giám đốc bên ngoài thực hiện chức năng giám sát độc lập với việc điều hành kinh doanh được giới hạn ở mức thù lao cố định (lương giám sát)
Số tiền này được đặt sau khi so sánh với các công ty trong cùng ngành hoặc có cùng quy mô với ALCONIX Ủy ban Tư vấn Đề cử và Thù lao cân nhắc về mức thù lao cho các giám đốc bên ngoài và sau đó soạn thảo đề xuất về tổng số tiền trong giới hạn được thông qua tại Đại hội đồng cổ đông thường lệ Đề xuất này được trình lên HĐQT phê duyệt (Theo nguyên tắc chung, thù lao của các giám đốc bên ngoài không thay đổi, bất kể số năm họ đã phục vụ Tuy nhiên, chủ tịch Ủy ban Cố vấn Đề cử và Thù lao và các thành viên của ủy ban nhận được khoản thanh toán riêng cho tư cách thành viên ủy ban)

Chính sách sở hữu chéo ALCONIX nhằm mục đích tạo điều kiện thuận lợi cho các mối quan hệ kinh doanh và củng cố liên minh công ty Sở hữu chéo chiếm 4,9% tổng tài sản hợp nhất (5,4% bao gồm cả cổ phiếu chưa niêm yết), chi tiết được trình bày tại mục Tình trạng quản trị doanh nghiệp của Báo cáo Chứng khoán thường niên Về việc sở hữu chéo ALCONIX, chúng tôi kiểm tra hiệu suất, điều kiện tài chính và giao dịch kinh doanh của từng công ty được đầu tư để xác định xem liệu có phù hợp để tiếp tục nắm giữ cổ phiếu công ty hay không, liệu lợi ích của việc nắm giữ cổ phiếu công ty có tương xứng với chi phí vốn và các chỉ số quản lý quan trọng khác hay không và liệu việc tăng cường mối quan hệ kinh doanh với nhà cung cấp và khách hàng có góp phần vào sự tăng trưởng bền vững của ALCONIX và nâng cao giá trị doanh nghiệp trong trung và dài hạn hay không Sau khi Ủy ban Quản lý Rủi ro và Ủy ban Quản lý tiến hành xem xét kỹ lưỡng, Hội đồng quản trị xác định lý do căn bản đằng sau việc tiếp tục sở hữu chéo cổ phiếu và nếu tầm quan trọng của việc nắm giữ này giảm sút thì chính sách của Hội đồng quản trị là lôi kéo đối tác vào đối thoại và giảm số lượng cổ phiếu nắm giữ hoặc xử lý các cổ phiếu nói trên Khi thực hiện quyền biểu quyết sở hữu chéo cổ phần, Hội đồng quản trị kiểm tra tất cả các chi tiết đề xuất, xem xét kỹ lưỡng xem chúng có phù hợp với việc nâng cao giá trị doanh nghiệp của công ty được đầu tư hay không và bỏ phiếu ủng hộ hoặc phản đối từng đề xuất nếu thích hợp